发布时间： 2026年09月16日 来源： 体育局办公室
西藏自治区体育运动技术学校
2025年度部门决算公开报告
二、机构设置 2
七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 8
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 9
十、预算绩效情况说明 10
十一、其他重要事项情况说明 11
第一部分 基本情况
一、部门（单位）职责
西藏自治区体育运动技术学校(以下称自治区体校)成立于1974年，属于财政全额拨款事业单位，预算级次为二级，是自治区体育局直属中职学校，执行事业单位会计制度，也是自治区唯一一所体育类专业学校，主要履行下列职责:
1、主要向一线运动队输送竞技体育后备人才；
2、培养我区中、小学体育教师、体育管理人员的任务；
3、以培养高水平竞技体育后备人才和合格的社会体育人才为目标，以提升人才培养质量为中心。
纳入本部门2025年度部门决算编制范围的单位包括西藏自治区体育运动技术学校1家单位。
西藏自治区体育运动学校内设6个科室包括：办公室、政工科、财务科、教务科、训练科、医务室。
第二部分 2025年度部门决算公开报表
一、收入支出决算公开表
四、财政拨款收入支出决算公开表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表
八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表
九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表
以上报表见附件2
第三部分 2025年度部门决算情况说明
一、收入支出总体情况说明
2025年度收入总计6,311.89万元，支出总计4,988.42万元，与2024年度相比，收入增加444.79万元，增长7.58%，支出减少136.30万元，减少2.66%。主要原因：一是人员类体检费提高，增加一次休假探亲费；二是2025年教育厅下达现代教育质量提升计划项目2,285万元。
（一）收入总计主要构成
2025年区体校本年收入共计6,311.89万元(包含上年结转549.47万元），其中：基本经费收入2,465.64万元，占总收入的39.06%；项目经费（含政府性基金）收入为3,846.25万元，占总收入的60.94%。2025年收入支出预算相比2024年度增加了444.79万元，增加7.58%。主要原因：一是人员类体检费提高，增加一次休假探亲费；二是2025年教育厅下达现代教育质量提升计划项目2,285万元。
（二）支出总计主要构成
2025年区体校收入支出预算执行共计4,988.42万元，其中：基本经费支出为2,465.64万元，占总支出的49.43%，项目经费（含政府性基金）支出为2,522.78万元,占总支出的50.57%。2025年收入支出预算执行相比2024年度减少136.3万元，减少了2.66%。主要原因：一是收回2024年度项目资金；二是收回2025年项目资金（学生教练员伙食费及三包经费）；三是秋季开学前学生宿舍装饰装修，晚一个月开学，故执行进度缓慢。
二、收入决算情况说明
本年收入6,311.89万元，其中：财政拨款收入6,311.89万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
本年支出4,988.42万元，其中：基本支出2,465.64万元，占49.43%；项目经费（含政府性基金）支出为2,522.78万元，占50.57%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2025年度财政拨款收入5,762.42万元，支出4,988.42万元。与2024年度相比，财政拨款收入增加49.29万元，增长了0.86%，主要原因：一是人员类体检费提高，增加一次休假探亲费。支出减少136.30万元，减少了2.66%，主要原因：一是收回2024年度项目资金；二是收回2025年项目资金（学生教练员伙食费及三包经费）；三是秋季开学前学生宿舍装饰装修，晚一个月开学，故执行进度缓慢。
财政拨款年初结转结余549.47万元，主要是一般公共预算财政拨款345.69万元及政府性基金财政拨款203.78万元，较2024年度决算数增加395.5万元，增长256.87%，主要原因是中央集中彩票公益金项目（青训中心）支付缓慢。
财政拨款年末结转结余1,323.47万元，主要是学校教学、训练、生活环境改善提升项目经费（浴室维修改造、老教学楼改、新建看台及网球馆造）未全部支出，较2024年度决算数增加581.09万元，增长78.27%，主要原因是2025年教育厅下达现代教育质量提升计划项目和中央集中彩票公益金项目（青训中心）支付缓慢。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
2025年度一般公共预算财政拨款支出4,659.45万元，占本年支出合计的93.41%。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加136.98万元，增长3.03%，一是提高人员体检费，增加一次休假探亲费；二是2025年教育厅下达现代教育质量提升计划项目2,285万元。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2025年度一般公共预算财政拨款支出4,659.45万元，主要用于以下方面：
205教育（类）支出1,700.37万元，占36.49%；207文化旅游体育与传媒（类）支出2,465.39万元，占52.91%；208社会保障和就业（类）支出237.15万元，占5.09%；210卫生健康（类）支出101.97万元，占2.19%；221住房保障（类）支出154.56万元，占3.32%。
2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为5,462.35万元，支出决算为4,659.45万元，完成年初预算的85.30%。其中：
1.教育（类）支出，年初预算为2,503.27万元，支出决算为1,700.37万元，完成年初预算的67.93%。决算数小于预算数的主要原因：2025年教育厅下达现代教育质量提升计划项目2285万元。
2.文化旅游体育与传媒（类）支出，年初预算为2,465.39万元，支出决算为2465.39万元，完成年初预算的100%。
3.社会保障和就业（类）支出，年初预算为237.15万元，支出决算为2465.39万元，完成年初预算的100%。
4.卫生健康（类）支出，年初预算为101.97万元，支出决算为101.97万元，完成年初预算的100%。
5.住房保障（类）支出，年初预算为154.56万元，支出决算为154.56万元，完成年初预算的100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2025年度财政拨款基本支出2,465.64万元，其中：人员经费2,194.79万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的生活补助、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助。公用经费270.85万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、工会经费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出。
七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
（一） 政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况
2025年度政府性基金预算财政拨款支出328.97万元，占本年支出合计的6.59%。与2024年度相比，政府性基金预算财政拨款支出减少273.29万元，下降45.38%，主要原因是2025年项目减少。
（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况
2025年度政府性基金预算财政拨款支出328.97万元，主要用于以下方面：2296003用于体育事业的彩票公益金支出328.97万元，占100%。
（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况
2025年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为300.07万元，支出决算为328.97万元，完成年初预算的109.63%。其中：
1.2296003用于体育事业的彩票公益金支出
年初预算为300.07万元，支出决算为328.97万元，完成年初预算的109.63%。
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
（一） 国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况
2025年度区体校无国有资本经营预算财政拨款支出。
（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况
2025年度区体校无国有资本经营预算财政拨款支出。
（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况
2025年度区体校无国有资本经营预算财政拨款支出年初预算。
九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明
2025年度财政拨款“三公”经费支出预算为1.85万元，支出决算为1.85万元，完成预算的100%，与2024年度相比，“三公”经费支出减少5.07万元，下降73.27%，主要原因：一是本年度车辆保险费标准降低；二是本年度我单位坚持过“紧日子”的要求，厉行节约。
（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明
2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算1.85万元，占100%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。具体情况如下：
1.因公出国（境）费用支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。2025年及2024年均无因公出国（境）费用。
2.公务用车购置及运行维护费支出1.85万元。其中：
公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量3辆。
公务用车运行维护费支出1.85万元，主要用于公务用车油料费及公务用车维修维护费。
公务用车购置及运行维护费支出决算数与预算数相同，完成预算的100%。2024年度相比，公务用车购置及运行维护费支出减少5.07万元，下降73.27%，主要原因是2025年车辆维修减少。
3.公务接待费支出0.00万元。
十、预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况
根据预算管理要求，我校组织对2025年度15个一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及资金2,193.81万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2025年度3个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金328.97万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。从评价情况来看，大部分项目支出执行较好，极个别项目因项目流程梳理执行较缓慢。
（二）部门决算中项目绩效自评结果
根据绩效目标管理要求，共有17个项目在一体化系统中填报预算绩效自评。预算绩效价采用百分制，各级指标依据其指标权重确定分值，最终得分由各级评价指标得分加总形成。根据最终得分将评价等级分为：优（得分≥90分）；良（80分≤得分＜90分）；中（60≤得分＜80分）；差（得分＜60分）。2025年绩效评价结果为“优秀”15个项目；“良好”0个项目；“中”2个项目；“差”0个项目。
（三）部门评价结果
无。
（四）财政评价结果
无。
十一、其他重要事项情况说明
区体校隶属于西藏自治区体育局，单位性质为全额拨款事业单位，没有机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况
2025年度区体校政府采购支出总额1,480.15万元，其中：政府采购工程支出1,045.05万元、政府采购服务支出435.10万元。
截至2025年12月31日，本部门拥有房屋面积29,650.80平方米。
本部门共有车辆3辆，主要用于单位日常工作。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。
二、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
三、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。
四、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。
五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
七、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
八、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。
（注：支出功能分类的名词解释，各部门（单位）根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2023年政府收支分类科目》）
