西藏自治区体育运动技术学校2024年度部门决算公开报告-西藏自治区体育局

2024年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表
 二、收入决算公开表
三、支出决算公开表
四、财政拨款收入支出决算公开表
 五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表
 七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表
八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表
 九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表
以上报表见附件2

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明
2024年度区体校收支总计为5867.10万元，与2023年度相比，收入总计增加1348.87万元，增长29.85%，支出总计增加517.82万元，增长24.13%。主要原因一是：2023年结转项目资金量较多；二是：2024年下达中央彩票公益金项目（青少年体育技能普及提高）及追加项目尾款资金等。
（一）收入总计主要构成。
2024年区体校本年收入共计5867.10万元(包含上年结转153.97万元），其中：基本经费收入2351.48万元，占总收入的40.08%；项目经费（含政府性基金）收入为3515.62万元，占总收入的59.92%。2024年收入相比2023年度增加了1348.87万元，增加29.85%。主要原因是2024年下达中央彩票公益金项目（青少年体育技能普及提高）及追加项目尾款资金。

（二）支出总计主要构成。
2024年区体校支出共计5124.72万元，其中：基本经费支出2351.49万元，占总支出的45.89%，项目经费（含政府性基金）支出为2773.24万元，占总收入的54.11%。2024年支出相比2023年度增加996.14万元，增加了24.13%，主要原因是收回2023年度项目资金及2024年项目资金（伙食费）。

二、收入决算情况说明
本年收入5867.10万元，其中：财政拨款收入5867.10万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
本年支出5124.72万元，其中：基本支出2351.49万元，占45.89%；项目经费（含政府性基金）支出为2773.24万元，占54.11%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收入5867.10万元，支出5124.72万元。与2023年度相比，财政拨款收入增长1348.87万元，增长29.85%，主要原因是2024年下达中央彩票公益金项目（青少年体育技能普及提高）及追加项目尾款资金等。支出增加996.14万元，增加了24.13%，主要原因是收回2023年度项目资金及2024年项目资金（伙食费）。
财政拨款年末结转结余742.38万元，主要是当年运动队保障经费、现代职业教育质量提升计划项目和青少年技能普及与提高项目经费未全部支出，导致资金结转。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
 （一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。
2024年度一般公共预算财政拨款支出4522.47万元，占本年支出合计的88.20%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加707.34万元，增长18.54%，主要原因：2024年下达表彰奖励经费项目资金及现代教育质量提升计划资金。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。
2024年度一般公共预算财政拨款支出4522.47万元，主要用于以下方面：
205教育支出1434.38万元，占31.72%；207文化旅游体育与传媒支出2597.42万元，占57.43%；210卫生健康支出99.75万元，占2.21%；208社会保障和就业（类）支出239.73万元，占5.30%；221住房保障（类）支出151.18万元，占3.34%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4943.36万元，支出决算为4522.47万元，完成年初预算的91.48%。其中：
205教育支出：年初预算为1874.12万元，支出决算为1434.38万元，完成年初预算的76.54%。决算数小于预算数的主要原因：现代教育质量提升计划项目（综合训练馆2号未终验），故资金截留。
207文化旅游体育与传媒支出：年初预算为2578.57万元，支出决算为2597.42万元，完成年初预算的100.73%。决算数大于预算数的主要原因：上年度结转18.85万元，在本年度中支出。
208社会保障和就业支出：年初预算为239.73万元，支出决算为239.73万元，完成年初预算的100%。
210卫生健康支出：年初预算为99.75万元，支出决算为99.75万元，完成年初预算的100%。
221住房保障支出：年初预算为151.18万元，支出决算为151.18万元，完成年初预算的100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度财政拨款基本支出2351.49万元，其中：人员经费1995.74万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费355.75万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息；资本性支出中的房屋建筑物构建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等；其他支出中的赠予、国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴和其他支出。
七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。
2024年度政府性基金预算财政拨款支出602.26万元，占本年支出合计的13.32%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加288.80万元，增长91.26%，主要原因是：一是2023年政府性基金项目未实施结转至2024年；二是2024年政府性基金项目增加。
（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。
2024年度政府性基金预算财政拨款支出602.26万元，主要用于以下方面：2296003用于体育事业的彩票公益金支出：602.26万元。
（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。
2024年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为769.78万元，支出决算为602.26万元，完成年初预算的78.24%。其中：
决算数小于预算数的主要原因：2023年政府性基金项目未实施结转至2024年，在本年度实施完成支付。
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。
2024年度区体校无国有资本经营预算财政拨款支出。
（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。
2024年度区体校无国有资本经营预算财政拨款支出。
（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。
2024年度区体校无国有资本经营预算财政拨款支出年初预算。
九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。
2024年度财政拨款“三公”经费支出预算为9.27万元，支出决算为6.92万元，完成预算的74.65%，与2023年度相比，“三公”经费支出减少3.86万元，下降35.81%，一是本年度车辆保险费标准将低；二是本年度我单位坚持过“紧日子”的要求，厉行节约。
（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。
2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算6.92万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：
1.因公出国（境）费支出0万元。
2.公务用车购置及运行维护费支出6.92万元。其中：公务用车运行维护费支出6.92万元，主要用于公务用车油料费及公务用车维修维护费。
3.公务接待费支出0万元。
十、预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况
我校按照财政支出绩效管理工作相关文件要求，执行“谁申请资金，谁设定目标”和“谁使用，谁负责”的原则，各科室联动推进财政支出预算绩效管理工作。财务科按季度向校领导汇报各科室项目进展情况，对于进度缓慢的项目督促各科室按照绩效目标尽快支出。
（二）部门决算中项目绩效自评结果
1.覆盖范围情况
绩效目标是预算绩效管理的基础，包括绩效内容、绩效指标和绩效标准。2024年我校根据绩效目标管理要求，科学、合理地测算资金需求，填写项目预算绩效目标申报表，经各业务科室和我校领导审核无误后确定预算绩效目标，共有22个项目在一体化系统中填报预算绩效自评。2024年度预算收入5867.10万元，预算总支出5124.72万元，其中基本支出2351.49元，项目支出2619.28万元，项目结转资金153.95万元。所有项目均在一体化系统中填报预算绩效自评。
2.自评结果总体实施情况
我校2024年度预算绩效评价项目分为人员类、运转类和特定目标类。预算绩效评价采用百分制，各级指标依据其指标权重确定分值，最终得分由各级评价指标得分加总形成。根据最终得分将评价等级分为：优（得分≥90分）；良（80分≤得分＜90分）；中（60≤得分＜80分）；差（得分＜60分）。2024年绩效评价结果为“优秀”17个项目；“良好”1个项目；“中”2个项目；“差”2个项目。2024年度绩效自评表详见附件压缩文件。
（三）财政评价结果。
无。
十一、其他重要事项情况说明
 （一）机关运行经费支出情况。
区体校隶属于西藏自治区体育局，单位性质为全额拨款事业单位，没有机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况。
2024年度西藏自治区体育运动技术学校政府采购支出总额1085.49万元，其中：政府采购货物支出64.60万元、政府采购工程支出1019.63万元、政府采购服务支出1.27万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。
（三）国有资产占用情况。
截至2024年12月31日，本部门拥有房屋面积27250.8平方米，其中：办公用房1440平方米，业务用房8559.36平方米，其他（不含构筑物）17251.44平方米。
本部门共有车辆3辆，主要用于单位日常工作。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
年末在建工程0万元。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。
二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。
六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。
七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。
八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。
十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。
十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

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