发布时间： 2025年10月30日 来源： 体育局办公室
西藏自治区竞技体育管理中心2024年度部门决算公开报告
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西藏自治区竞技体育管理中心为西藏自治区体育局直属全额拨款事业单位，主要承担全区重点竞技体育项目的训练竞赛组织与管理工作，具体负责田径、射箭、摔跤等运动队的日常管理、训练备战和赛事参赛任务。中心致力于推进全区竞技体育事业发展，统筹开展优秀运动员、教练员及后备人才队伍建设，组织实施竞技体育项目注册管理，负责训练场地与器材设施的运营维护，并完成自治区体育局交办的其他相关工作。
根据《关于自治区体育局所属事业单位机构编制公开》（藏机编发〔2011〕29号）文件精神，西藏自治区竞技体育管理中心共设立8个内设机构，具体包括：办公室、政工人事科、财务科、器材科、训练科、医务所、膳食科及彭山训练基地。
二、收入决算公开表
三、支出决算公开表
四、财政拨款收入支出决算公开表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表
八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表
九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表
（以上报表见附件1）
2024年度收入总计8,767.76万元，支出总计8,767.76万元，与2023年度相比，收入、支出总计各减少507.84万元，下降5.48%。主要原因：2022年彭山基地设备采购款未全部支出，结转至2023年支出，2023年年初结转项目资金达1738.58万元。
（一）收入总计主要构成
本年收入8,583.07万元，较2023年度决算数增加1046.05万元，增长13.88%。主要原因是2024年新增32名正式运动员，人员经费增加。
（二）支出总计主要构成
本年支出8,489.99万元，较2023年度决算数减少600.32万元，下降6.6%，主要原因是2023年彭山基地设备采购款支出1614.67万元。
年末结转结余277.77万元，较2023年度增加93.08万元，增长50.4%，主要原因是为全力备战2025年全国运动会，做好2024年冬季体能训练，区竞体中心于2024年底追加相关经费，因资金在12月中旬到账未能及时支付，形成年底结转，其中比赛经费95.05万元、转训经费100.00万元、运动队保障经费（大心肺计划资金）82.72万元。上述结转经费均已在2025年预算中统筹安排，用于保障运动队赛前训练和参赛准备工作。
本年收入8,583.07万元，其中：财政拨款收入8,583.07万元，占100%。其中文化旅游体育与传媒支出6,225.02万元（占比72.4%），主要用于体育竞赛（6,115.02万元）、体育训练（55.06万元）和运动项目管理（51.94万元）；社会保障和就业支出613.75万元（占比7.2%），主要用于机关事业单位养老保险缴费（562.14万元）和职业年金缴费（41.00万元）；卫生健康支出288.53万元（占比3.40%），全部用于事业单位医疗；住房保障支出426.35万元（占比5.0%），全部用于住房公积金缴纳；其他支出1,029.42万元（占比12.0%），全部为用于体育事业的彩票公益金支出。
本年支出8,489.99万元，其中：基本支出6,591.23万元，占77.64%；项目支出1,898.76万元，占22.36%。按支出功能分类：文化旅游体育与传媒支出6,283.29万元（占比74.01%），主要用于体育竞赛（6,127.87万元）、体育训练（96.78万元）和运动项目管理（51.94万元）；社会保障和就业支出613.75万元（占比7.23%），主要用于机关事业单位基本养老保险缴费（562.14万元）和职业年金缴费（41.00万元）；卫生健康支出288.53万元（占比3.4%），全部用于事业单位医疗和生育保险缴纳；住房保障支出426.35万元（占比5.02%），全部用于住房公积金缴纳；其他支出878.06万元（占比10.34%），全部为用于体育事业的彩票公益金支出。
2024年区竞体中心全年预算收入为8,583.07万元，年初结转和结余184.69万元，预算支出为8,489.99万元，预算执行进度为96.83%，年底结转项目资金277.77万元。2023年中心全年预算收入为9,275.60万元，预算支出为9,090.31万元，预算执行进度为98%。2024年预算执行进度较上年度下降1.17%，主要原因是2024年12月中旬收到追加的转训费及比赛费拨款，因到账时间较晚未能及时完成支付。
2024年度一般公共预算财政拨款支出7,611.92万元，占本年支出合计的89.66%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加751.12万元，增长10.95%，主要原因是2024年度新增转正运动员32名，基本支出增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出7,611.92万元，主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒支出支出6,283.29万元，占82.54%；社会保障和就业支出613.75万元，占8.06%；卫生健康支出288.53万元，占3.8%，住房保障支出426.35万元，占5.6%。
2024年一般公共预算财政拨款收入7,553.65万元，一般公共预算财政拨款支出7,611.92万元，预算执行率98.23%，资金使用效率较高。从支出结构看，基本支出6,591.23万元，占比86.60%，主要用途是人员工资福利和日常办公出差经费等；项目支出1,020.69万元，占比13.40%，主要用于体育竞赛、训练等专项业务。
2024年度财政拨款基本支出6591.24万元，其中：人员经费5,890.38万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的生活补助、医疗费补助。公用经费700.86万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出。
一般公共预算基本支出与2023年度相比有所上升，主要原因是2024年度新增转正运动员32名。
（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度政府性基金预算财政拨款支出878.06万元，占本年支出合计的10.34%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出减少1351.45万元，下降60.62%，主要原因是2023年彭山基地设备购置款支出1614.67万元。
（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度政府性基金预算财政拨款支出878.06万元，主要用于：彩票公益金（类）支出878.06万元，占100%。
（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度政府性基金预算财政拨款收入1,029.42万元，加上年初结转126.41万元，实际可用资金1,155.83万元；实际完成支出878.06万元，年底结转项目资金277.77万元。决算数小于预算数的主要原因：根据竞技体育备战周期进行的战略性安排——为全力备战2025年全运会，于2024年底追加的比赛经费、转训经费及运动队保障经费因12月中旬到账未能及时支付。该笔资金已全部分配明确，将结转至2025年用于支持运动队赛前训练 。
无。
（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款“三公”经费支出预算为33.96万元，支出决算为33.76万元，完成预算的99.41%，与2023年度相比，“三公”经费支出减少6.11万元，下降15.32%，主要原因是为规范两个驻村工作队车辆使用行为，进一步落实过紧日子要求，驻村工作队适度减少非必要车辆使用。在车辆管理方面，中心严格执行编制规定，实有8辆公务用车均在编制范围内，无超编制、超标准配备情况。同时，2024年无车辆购置经费支出。
（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明
2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算33.76万元，占100%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。具体情况如下：
1.因公出国（境）费支出0.00万元。
2.公务用车购置及运行维护费支出33.76万元。其中：
公务用车购置支出0.00万元，公务用车运行维护费支出33.76万元，主要用于车辆维修（护）费和油料费。
3.公务接待费支出0.00万元。
（一）绩效管理工作开展情况。
根据《西藏自治区预算绩效管理工作考核办法》（藏财预字〔2017〕142号）、《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2019〕34号）、《财政部项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号）、《西藏自治区财政厅关于做好2021年度预算绩效管理工作考核的通知》（藏财绩〔2021〕21号）等文件要求，我中心高度重视预算绩效管理工作，严格落实局领导在体育系统内部预算编制布置会及预算执行进度等会议上多次强调预算绩效管理工作的要求，扎实开展财政绩效管理工作，提高财政资源配置效率和使用效益。
财务科根据绩效评价要求，结合项目特点，按季度向中心领导汇报各科室项目进展情况，领导及时督促项目进度缓慢科室查找原因并加快执行，协作各科室按照区财政厅等部门相关要求和项目绩效目标加快项目执行进度，使各项绩效工作稳步推进。
（二）部门决算中项目绩效自评结果。
区竞技体育管理中心在部门决算中反映转训经费、营养品费、党建经费、比赛经费等项目绩效自评结果。其中，营养品项目进行重点自评，项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。全年预算数为127.35万元，执行数为127.35万元，完成预算的100%。此项目为延续性项目，是运动员进行正常训练及比赛的基本营养保障。国家队、其他省市都有计划通过常态化保障运动员的不同阶段的运动营养需求，帮助运动员提高成绩，保持状态，以此提高运动员的竞技能力，提高运动成绩。西藏自治区竞技体育管理中心依据西藏自治区财政厅关于自治区运动员营养费事宜的函 （藏财教函〔2018〕103号）中关于运动员、按30元/人/天和试训运动员20元/人/天的相关内容，申请并执行此项经费。通过此项经费的执行：一是做好营养品保障工作，确保运动员在大强度训练中能量得到合理补给；二是完善运动员营养保障体系，促进训练成绩提升。
（一）政府采购支出情况。
2024年度区竞技体育管理中心政府采购支出总额2.96万元，其中：政府采购货物支出2.96万元（车辆保险）、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额2.96万元，占政府采购支出总额的100%。
（二）国有资产占用情况。
截至2024年12月31日，区竞技体育管理中心实有车辆8辆，均为单位公务用车。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）1台（套），是医疗设备。
财政拨款收入：指同级政府财政西藏自治区竞技体育管理中心当年拨付的各类财政拨款。
上级补助收入：指事业单位从主管西藏自治区竞技体育管理中心和上级单位取得的非财政补助收入。
事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。
使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。
年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。
年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。
机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金。
注：支出功能分类的名词解释，根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2023年政府收支分类科目》。
附件1：
2024年度西藏自治区竞技体育管理中心决算批复表
