西藏自治区体育运动技术学校

2023年度部门决算公开报告

 2024年 8 月 30日

目  录

第一部分 基本情况 2

一、部门（单位）职责 2

二、机构设置 2

第二部分  2023年度部门决算公开表 2

第三部分  2023年度部门决算情况说明 3

一、收入支出总体情况说明 3

二、收入决算情况说明 4

三、支出决算情况说明 4

四、财政拨款收入支出决算情况说明 4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 6

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 7

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 9

十、预算绩效情况说明 9

十一、其他重要事项情况说明 13

第四部分  名词解释 14

第一部分 基本情况

一、部门（单位）职责

西藏自治区体育运动技术学校(以下称自治区体校)是成立于1974年，属财政全额补助事业单位，预算级次为二级，是自治区体育局直属中职学校，执行事业单位会计制度，也是自治区唯一一所体育类专业学校，主要履行下列职责:

1、主要向一线运动队输送竞技体育后备人才；

2、培养我区中、小学体育教师、体育管理人员的任务；

3、以培养高水平竞技体育后备人才和合格的社会体育人才为目标，以提升人才培养质量为中心。

二、机构设置

纳入本部门2023年度部门决算编制范围的单位包括西藏自治区体育运动技术学校1家单位。

西藏自治区体育运动学校内设6个科室包括：办公室、政工科、财务科、教务科、训练科、医务室。

1.  2023年度部门决算公开报表

    

   一、收入支出决算公开表

   二、收入决算公开表

   三、支出决算公开表

   四、财政拨款收入支出决算公开表

   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

   八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

   九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

   以上报表见附件1   

    

   第三部分  2023年度部门决算情况说明

    

   一、收入支出总体情况说明
       2023年度收入总计3638.59万元，支出总计4128.58万元，与2022年度相比，收入总计减少892.35万元，下降19.69%，支出总计增加517.82万元，增长14.34%。主要原因：一是受2022年疫情影响，导致2023年年初结转资金增加，二是2023年支出了上一年度结转项目资金。

   （一）收入总计主要构成。

   本年收入3638.59万元。

   年初结转结余879.64万元，主要是受2022年疫情影响当年项目未能实施，导致项目资金结转，较2022年度决算数增加323.91万元，增长58.29%，主要原因是受2022年疫情影响当年项目未能实施，导致项目资金结转较多。

   （二）支出总计主要构成。

   本年支出4128.58万元。

   年末结转结余389.65万元，主要是当年伙食费、三包经费和免费教育经费未全部支出，较2022年度决算数减少166.08万元，下降29.89%，主要原因是在2023年支付了2022年年末结转项目资金。

   二、收入决算情况说明
       本年收入3638.59万元，其中：财政拨款收入3638.59万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

     三、支出决算情况说明

   本年支出4128.58万元，其中：基本支出2227.48万元，占53.95%；项目支出1901.10万元，占46.05%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

   四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

   2023年度财政拨款收入3638.59万元，支出4128.58万元。与2022年度相比，财政拨款收入减少892.34万元，下降19.69%，主要原因：是2023年项目减少。支出增加517.82万元，增长14.34%，主要原因：是2022年年末结转项目资金在2023年度完成支付。

   财政拨款年初结转结余879.64万元，主要是受2022年疫情影响，导致当年项目未实施结转到2023年，较2022年度决算数增加323.91万元，增长58.29%，主要原因是受2022年疫情影响，导致当年项目未实施结转到2023年。

   财政拨款年末结转结余389.65万元，主要是当年伙食费、三包经费和免费教育经费未全部支出，导致资金结转，较2022年度决算数减少1086.25万元，下降73.60%，主要原因是受2022年疫情影响，项目未实施，结转至2023年。

   五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   （一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

   2023年度一般公共预算财政拨款支出3815.12万元，占本年支出合计的92.41%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加223.28万元，增长6.21%，主要原因是文化旅游体育与传媒支出增加。

   （二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

   2023年度一般公共预算财政拨款支出3815.12万元，主要用于以下方面：205教育支出725.94万元，占19.03%；207文化旅游体育与传媒支出2637.77万元，占69.14%；210卫生健康支出91.75万元，占2.40%；208社会保障和就业（类）支出201.68万元，占5.30%；221住房保障（类）支出154.11万元，占4.04%。

   （三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

   2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3488.59万元，支出决算为3815.12万元，完成年初预算的109.36%。其中：

   205教育支出：年初预算为403.28万元，支出决算为725.94万元，完成年初预算的180%。决算数大于预算数的主要原因：一是上年度结转454.54万元，在本年度中支出。

   207文化旅游体育与传媒支出：年初预算为2637.77万元，支出决算为2641.64万元，完成年初预算的100.15%。决算数大于预算数的主要原因：一是上年度结转204.27万元，在本年度中支出。

   208社会保障和就业支出：年初预算为201.68万元，支出决算为201.68万元，完成年初预算的100%。

   210卫生健康支出：年初预算为91.75万元，支出决算为91.75万元，完成年初预算的100%。

   221住房保障支出：年初预算为154.11万元，支出决算为154.11万元，完成年初预算的100%。

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

   2023年度财政拨款基本支出2227.48万元，其中：人员经费1971.44万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费256.04万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息；资本性支出中的房屋建筑物构建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等；其他支出中的赠予、国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴和其他支出。

   七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

   （一） 政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

   2023年度政府性基金预算财政拨款支出313.46万元，占本年支出合计的7.59%。与2022年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加294.54万元，增长1556.77%，主要原因是：一是受年疫情影响，2022年政府性基金项目未实施结转至2023年；二是2023年政府性基金项目增加。

   （二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

   2023年度政府性基金预算财政拨款支出313.46万元，主要用于以下方面：2296003用于体育事业的彩票公益金支出：313.46万元，占100%。

   （三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

   2023年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为150万元，支出决算为313.46万元，完成年初预算的208.97%。其中：

   2296003用于体育事业的彩票公益金支出：

   年初预算为150万元，支出决算为313.46万元，完成年初预算的208.97%。决算数大于预算数的主要原因：是2022年政府性基金项目未实施结转至2023年，在本年度实施完成支付。

   八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

   （一） 国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

   2023年度区体校无国有资本经营预算财政拨款支出。

   （二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

   2023年度区体校无国有资本经营预算财政拨款支出。

   （三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

   2023年度区体校无国有资本经营预算财政拨款支出年初预算。

   九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   （一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

       2023年度财政拨款“三公”经费支出预算为10.89万元，支出决算为10.79万元，完成预算的99.08%，与2022年度相比，“三公”经费支出减少0.19万元，下降1.73%，主要原因是公车运行维护费减少。

   （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

   2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算10.79万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

2. 因公出国（境）费支出0万元。

3. 公务用车购置及运行维护费支出10.79万元。其中：公务用车运行维护费支出10.79万元，主要用于公务用车油料费及公务用车维修维护费。

   公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数减少0.1万元，下降0.92%。与2022年度相比，公务用车购置及运行维护费支出减少0.19万元，下降1.73%，主要原因是公务用车油料费减少。

4. 公务接待费支出0万元。

   十、预算绩效情况说明

   （一）绩效管理工作开展情况

   根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据预算管理要求，我单位组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目0个，二级项目22个，共涉及资金2183.48万元，占一般公共预算项目支出总额的96.37%。组织对2023年度后备体育人才用房项目，1个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金105.89万元，占政府性基金预算项目支出总额的 70.59%。

   共组织对田径项目、服装费项目、伙食费项目等22个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出2183.48万元，政府性基金预算支出105.89万元。2023年度区体校无国有资本经营预算支出项目。

   （二）部门决算中项目绩效自评结果

   服装费项目绩效自评表

服装费项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为99.5分。全年预算数为74.39万元，执行数为74.39万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：根据自治区体校长期目标及规划，为给学生、教练员提供更好的运动训练条件，提升训练服装质量，保障学生、教练员运动训练舒适度，以确保学生拥有更好训练状态，完成各项训练及培养优秀竞技体育后备人才等任务。按照规定流程进行询价采购，验收并统一管理。2023年服装费为全校465名学生购买了春夏季训练服及冬季训练服，同时为11名教练员购买了训练服，已完成采购验收合格率100%，项目资金使用符合政策率100%。

（三）部门评价结果。

无。

（四）财政评价结果。

无。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

区体校隶属于西藏自治区体育局，单位性质为全额拨款事业单位，没有机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况。

2023年度西藏自治区体育运动技术学校政府采购支出总额124.14万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出122.75万元、政府采购服务支出1.39万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2023年12月31日，本部门拥有房屋面积23521.64平方米，其中：办公用房5224平方米，业务用房6559.67平方米，其他（不含构筑物）11737.97平方米。

本部门共有车辆3辆，主要用于单位日常工作。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

年末在建工程0万元。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

（注：支出功能分类的名词解释，各部门（单位）根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2023年政府收支分类科目》）