发布时间： 2024年09月05日 来源： 体育局办公室
西藏自治区登山队2023年度部门决算公开
报告
目 录
二、机构设置 2
七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 7
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 8
十、预算绩效情况说明 10
十一、其他重要事项情况说明 14
第一部分 基本情况
部门（单位）职责
西藏自治区登山队属财政全额拨款事业单位，预算级次为二级，隶属于西藏自治区体育局，规格为独立的正县级单位，主要履行下列职责;一是开展登山运动与相关服务，促进体育事业发展。二是发展登山运动，培养登山专业人才。三是登山救援工作相关社会服务。
二、机构设置
纳入本部门2023年度部门决算编制范围的单位共1个，包括：西藏自治区登山队（西藏自治区高山救援队、西藏自治区登山综合培训中心）一家单位。西藏自治区登山队部门本级西藏自治区登山队内设机构7个科室，包括：办公室、财务科、政工科、培训训练科、运动队、高山救援队、攀岩队以及1个滑雪集训队。
第二部分 2023年度部门决算公开报表
一、收入支出决算公开表
四、财政拨款收入支出决算公开表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表
八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入支出总体情况说明
2023年度收入总计3358.74万元，与2022年度收入总计3256.17万元相比，增加102.57万元，增长3.15%。主要原因：2023年年初结转结余决算数为203.46万元，较2022年年初结转结余决算数40.89万元相比增加了162.57万元。2023年度支出3271.85万元与2022年度3037.29万元相比，支出增加234.56万元，增长7.72%。主要原因：2023年资金执行进度良好，基本都能按时支出完毕，2023年年末结转结余数86.89万元较2022年末结转结余数218.88万元大大降低。
（一）收入总计主要构成
本年收入3155.28万元。
使用非财政拨款结余0.00万元，较2022年度决算数增加（减少）0万元。
年初结转结余203.46万元，主要是2022年有：登管中心9名退休人员补差、机构运维、伙食费、器材费、补充运动员伤害险、救援、文化教育、攀岩队参赛、高山环保等多个项目未能完
成结转至2023年，较2022年度决算数40.89万元增加162.56
万元，增长397.58%，主要原因是：2022年8月-11月为疫情封控期，导致上述多个项目未能执行，资金结转结余至2023年执行。
（二）支出总计主要构成
1.本年支出：3271.85万元。
2.本年结余：结余分配0万元，较2022年度决算数增加（减少）0万元。
3.年末结转结余：86.89万元，主要是：伙食费、补充运动员意外伤害险、健身训练馆运行维护费、高山环保、后备人才、训练营等项目均未执行完毕，较2022年度决算数218.88万元减少131.99万元，下降60.30%，主要原因是：2023年加紧追赶执行力度，虽仍有部分项目结转，但进度较2022年有大幅提高。
二、收入决算情况说明
本年收入3155.28万元，其中：财政拨款收入3155.28万元，占100.00%。
三、支出决算情况说明
本年支出3271.85万元，其中：基本支出2211.07万元，占67.58%；项目支出1060.78万元，占32.42%；上缴上级支出0万元；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收入3155.28万元，支出3271.85万元。
与2022年度财政拨款收入3215.27万元相比，减少59.99万元，下降1.87%，主要原因：2023年政府性基金预算财政拨款收入较2022年大量减少。与2022年度支出3037.29增加234.56万元，增长7.72%，主要原因：2023年执行进度良好，年末结转结余较2022年减少。
财政拨款年初结转结余203.46万元，主要是2022年有登管中心9名退休人员补差、机构运维、伙食费、器材费、补充运动员伤害险、救援、文化教育、攀岩队参赛、高山环保等多个项目结转至2023年，较2022年度决算数40.89万元增加162.57万元，增长397.58%，主要原因是：2022年8-11月疫情封控，项目执行缓慢，导致上述多个项目结转至2023年。
财政拨款年末结转结余86.89万元，主要是伙食费、补充运动员意外伤害险、健身训练馆运行维护费、高山环保、后备人才、训练营等项目均未执行完毕，较2022年度决算数218.88万元减少131.99万元，下降60.30%，主要原因是：2023年加紧追赶执行力度，虽仍有部分项目结转，但进度较2022年有大幅提高。
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出2570.19万元，占本年支出合计的78.55%。与2022年度2312.74万元相比，一般公
共预算财政拨款支出增加257.45万元，增长11.13%，主要原因
是：人员经费、公用经费、项目经费较2022年支出均有增加。
2023年度一般公共预算财政拨款支出2570.19万元，主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒支出2123.06万元，占82.60%；社会保障和就业（类）支出206.61万元，占8.04%；卫生健康支出91.2万元，占3.55%；住房保障（类）支出149.32万元，占5.81%。
2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2620.28万元，支出决算为2570.19万元，完成年初预算的98.09%。其中：
1.文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）体育训练（项）
年初预算为2075.96万元，支出决算为2123.06万元，完成年初预算的102.27%，决算数大于预算数的主要原因：使用了部分年初结转结余；
2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）
年初预算为258.13万元，支出决算为206.61万元，完成年初预算的80.04%，决算数小于预算数的主要原因：年初预算测算稍高，年末未能完全支出；
3.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医
疗（项）
年初预算为112.82万元，支出决算为91.2万元，完成年初预算的80.84%，决算数小于预算数的主要原因：年初预算测算稍高，年末未能完全支出；
4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）
年初预算为173.37万元，支出决算为149.32万元，完成年初预算的86.13%，决算数小于预算数的主要原因：年初预算测算稍高，年末未能完全支出。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出2211.07万元，其中：人员经费2034.06万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的生活补助、医疗费补助。公用经费177.01万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出。
七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度政府性基金预算财政拨款支出701.66万元，占本
年支出合计的21.45%。与2022年度724.55万元相比，政府性基金预算财政拨款支出减少22.89万元，下降3.16%，主要原因是高山环保经费2023年支出较2022年支出减少22.68万元。
（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度政府性基金预算财政拨款支出701.66万元，主要用于以下方面：用于体育事业的彩票公益金支出701.66万元，占100.00%。
（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为653.02万元，支出决算为701.66万元，完成年初预算的107.45%。其中：
1.其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）
年初预算为653.02万元，支出决算为701.66万元，完成年初预算的107.45。决算数大于预算数的主要原因：年初结转结余108.61万元。
国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度区登山队无国有资本经营预算财政拨款支出。
（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度区登山队无国有资本经营预算财政拨款支出。
（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度区登山队无国有资本经营预算财政拨款支出年初预算。
九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款“三公”经费支出预算为22.39万元，支出决算为22.39万元，完成预算的100.00%，与2022年度22.68万元相比，“三公”经费支出减少0.29万元，下降1.28%，主要原因是：我单位在努力控制“三公”经费只减不增。
（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明
2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算22.39万元，占100.00%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：
1.因公出国（境）费支出0.00万元。其中全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。
2.公务用车购置及运行维护费支出22.39万元。其中公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量4辆。公务用车运行维护费支出22.39万元，主要用于车辆维修维护，日常运行消耗油料等。
公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数增加0万
元，增长0%。与2022年度相比，公务用车购置及运行维护费支出减少0.29万元，下降1.28%，主要原因是：我单位在努力控制“三公”经费只减不增。
3.公务接待费支出0万元，其中国内接待费支出0万元，国内公务接待0批次，接待0人次。国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。
十、预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况
根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据预算管理要求，我部门（单位）组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，二级项目17个，共涉及资金384.65万元（一体化系统评价包含了上年结转项目）。组织对2023年度：攀岩项目进校园，西藏登山、滑雪、攀岩体育后备人才培养经费（2022），“百城千冰”人工制冰可移动式冰场，攀岩队国内参赛和训练经费，全区青少年攀岩训练营活动经费（2022），高山环保活动经费（2022），全区青少年攀岩训练营经费，攀岩队、滑雪队参赛和训练经费，竞技体育人才保障，西藏登山、滑雪、攀岩体育后备人才培养经费，高山环保活动保障
经费等11个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金761.63万元（一体化系统评价包含了上年结转项目）。
部门决算中项目绩效自评结果
共组织对“攀岩进校园”等个1项目开展了部门评价，涉及政府性基金预算支出23.85万元。从评价情况来看，该项目通过现场攀岩体验与攀岩理论知识相结合的形式，推动青少年文化学习和体育锻炼协调发展，促进青少年健康成长，锤炼意志、健全人格。帮助各市为备战全区运动会攀岩项目选拔、培养人才，鼓励各市业余体校建立攀岩队伍，培养攀岩后备人才和攀岩师资力量，推动在全区范围内构建攀岩竞赛体系。该项目评价得分94.5分。
攀岩进校园绩效评价指标评分表 | ||||||
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 评价标准及分值 | 得分 | 备注 | |
决策（15分） | 项目立项（5分） | 立项依据 充分性（3分） | ①项目立项是否符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策；（0.5分） | 0.5 | 5 | |
②项目立项是否符合行业发展规划和政策要求；（1分） | 1 | |||||
③项目立项是否与部门职责范围相符，属于部门履职所需；（0.5分） | 0.5 | |||||
④项目是否属于公共财政支持范围，是否符合中央、地方事权支出责任划分原则；（0.5分） | 0.5 | |||||
⑤项目是否与相关部门同类项目或部门内部相关项目重复。（0.5分） | 0.5 | |||||
立项程序 规范性（2分） | ①项目是否按照规定的程序申请设立；（1分） | 1 | ||||
②审批文件、材料是否符合相关要求；（0.5分） | 0.5 | |||||
③事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、绩效评估、集体决策。（0.5分） | 0.5 | |||||
绩效目标（6分） | 绩效目标 合理性（3分） | ①项目是否有绩效目标；（0.5分） | 0.5 | 6 | ||
②项目绩效目标与实际工作内容是否具有相关性；（1分） | 1 | |||||
③项目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平；（1分） | 1 | |||||
④是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。（0.5分） | 0.5 | |||||
绩效指标 明确性（3分） | ①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标；（1分） | 1 | ||||
②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现；（1分） | 1 | |||||
③是否与项目目标任务数或计划数相对应。（1分） | 1 | |||||
资金投入（4分） | 预算编制 科学性（3分） | ①预算编制是否经过科学论证；（0.5分） | 0 | 3.5 | ||
②预算内容与项目内容是否匹配；（1分） | 1 | |||||
③预算额度测算依据是否充分，是否按照标准编制；（1分） | 1 | |||||
④预算确定的项目投资额或资金量是否与工作任务相匹配。（0.5分） | 0.5 | |||||
资金分配 合理性（1分） | ①预算资金分配依据是否充分；（0.5分） | 0.5 | ||||
②资金分配额度是否合理，与项目单位或地方实际是否相适应。（0.5分） | 0.5 | |||||
过程（25分） | 资金管理（13分） | 资金到位率 （3分） | 资金到位率=（实际到位资金/预算资金）×100%。（3分） | 3 | 12.5 | |
预算执行率 （5分） | 预算执行率=（实际支出资金/实际到位资金）×100%。（5分） | 4.5 | ||||
资金使用 合规性（5分） | ①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定；（2分） | 2 | ||||
②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；（1分） | 1 | |||||
③是否符合项目预算批复或合同规定的用途；（1分） | 1 | |||||
④是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。（1分） | 1 | |||||
组织实施（12分） | 管理制度 健全性（4分） | ①是否已制定或具有相应的财务和业务管理制度；（2分） | 1 | 10 | ||
②财务和业务管理制度是否合法、合规、完整。（2分） | 2 | |||||
制度执行 有效性（8分） | ①是否遵守相关法律法规和相关管理规定；（2分） | 2 | ||||
②项目调整及支出调整手续是否完备；（2分） | 2 | |||||
③项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全并及时归档；（2分） | 1 | |||||
④项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等是否落实到位。（2分） | 2 | |||||
产出（35分） | 产出数量（10分） | 实际完成率 （10分） | 指标1：每年活动次数≥3次；完成值：9次；完成率：100%；分值：4分。 | 4 | 10 | |
指标2：每年参与人数≥200人；完成值：2830人；完成率：100%；分值：3分。 | 3 | |||||
指标3：选拔苗子人数≥5人；完成值：10人；完成率：100%；分值：3分。 | 3 | |||||
产出质量（9分） | 质量达标率 （9分） | 指标1：赛事活动覆盖率≥50%；完成值：70%；完成率：70%；分值：3分。 | 3 | 9 | ||
指标2：攀岩对参加者的影响力度≥60%；完成值：70%；完成率：100%；分值：3分。 | 3 | |||||
指标3：资金支出符合政策率100%；完成值：100%；完成率：100%；分值：3分。 | 3 | |||||
产出时效（8分） | 宣传力度（3分） | 指标1：攀岩项目的宣传力≥80%；完成值：90%；完成率：100%；分值：3分。 | 2 | 7 | ||
完成及时性 （5分） | 指标2：项目按时实施率90%；完成值：100%；完成率：100%；分值：5分。 | 5 | ||||
产出成本（8分） | 成本节约率 （8分） | 成本节约率=[（计划成本-实际成本）/计划成本]×100%。当年实施完成的项目，节约20%以内，得3分；节约率超过20%的，得1.5分；项目实施未完成的，得1分。（3分） | 3 | 7.5 | ||
指标1：活动经费（年均）57.79；完成值：57.69万元；完成率：99.9%；分值：5分。 | 4.5 | |||||
效益（25分） | 项目效益（25分） | 实施效益 （15分） | 社会效益指标值：对青少年体育发展的影响良；完成值：良；完成率：100%；分值：3分。 | 2 | 24 | |
社会效益指标值：对体育事业可持续发展的影响程度≥80%；完成值：85%；完成率：100%；分值：3分。 | 3 | |||||
经济效益指标值：攀岩进校带给相关产业影响≥10%；完成值：10%；完成率：100%；分值：3分。 | 3 | |||||
生态效益指标值：对于生态环境的影响；完成值：底；完成率：100%；分值：3分。 | 3 | |||||
可持续影响指标值：对于促进攀岩项目发展的时限1年；完成值：1年；完成率：100%；分值：3分。 | 3 | |||||
满意度（10分） | 满意度指标值1：受益人员满意度≥95%；满意度完成值：96%；完成率：100%；分值：10分。 | 10 | ||||
合计 | 94.5 | |||||
（三）部门评价结果
无
（四）财政评价结果
无
十一、其他重要事项情况说明
区登山队隶属于西藏自治区体育局，单位性质事业性全额拨款单位，没有机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况
2023年度登山队政府采购支出总额1.39万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务
支出1.39万元。授予中小企业合同金额1.39万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额1.39万元，占授予中小企业合同金额的100.00%。
截至2023年12月31日，本部门拥有房屋面积15429.02平方米，其中：办公用房3626.23平方米，业务用房910.18平方米，其他（不含构筑物）10892.61平方米。
本部门共有车辆4辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车2辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是用于日常业务开展。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。
二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得
的非财政补助收入。
三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之
外开展非独立核算经营活动取得的收入。
五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。
六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。
七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。
八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。
十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结
余）。
十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和
事业发展目标所发生的支出。
十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设
备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管
理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。
（注：支出功能分类的名词解释，各部门（单位）根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2023年政府收支分类科目》）
附件：
1.2023年度部门决算批复表
2.项目支出绩效自评表
