发布时间： 2024年09月05日 来源： 体育局办公室
西藏自治区社会和民族传统体育指导管理中心2023年度部门决算公开报告
七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
十一、其他重要事项情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 基本情况
一、部门（单位）职责
西藏自治区社会和民族传统体育指导管理中心属财政全额拨款事业单位，预算级次为二级，隶属于西藏自治区体育局，规格为独立的正县级单位，主要履行下列职责：
1.促进群众性体育事业发展，承担老年人、职工、农牧民、民族传统、伤残人体育及其他社会体育工作。
2.指导开展各项群众性体育活动。
3.承办自治区体育局交办的其他工作。
纳入本部门2023年度部门决算编制范围的单位包括区社会和民族传统体育指导管理中心1家单位。
西藏自治区社会和民族传统体育指导管理中心内设6个科室：办公室、政工科、财务科、社体科、训练科、传统科以及3个运动训练队：传统三项马术队、技巧马术队和竞技马术队。
第二部分 2023年度部门决算公开报表
一、收入支出决算公开表
四、财政拨款收入支出决算公开表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表
八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表
(以上报表见附件2023年度部门决算批复表）
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入支出总体情况说明
2023年度收入总计4207.21万元，与2022年度相比，收入减少92.86万元，下降2.16%。原因是：由于2022年下半年疫情原因导致年末项目结转资金较多，故2023年申报预算对于结转较多资金的项目并未申报当年预算，故2023年收入减少。
2023年度支出总计4093.72万元，与2022年度相比，支出增加898.56万元，增长28.12%。原因是：由于2022年下半年疫情原因，部分项目未能按照年初计划开展，于年末结转至2023年支出执行，同时2023年结转和当年收入项目资金执行情况较好。
（一）收入总计主要构成
本年收入3561.41万元。
使用非财政拨款结余0万元，较2022年度决算数减少630.97万元，主要原因是2023年初结转项目资金较多，在申请2023年度预算资金时部分项目未申请。
年初结转结余645.8万元，全部为结转的项目资金。其中，一般公共预算项目资金为17.16万元，包括单位机构及设施运行维护费0.64万元、比赛经费10.92万元、运动员文化教育费5.01万元、马料费0.19万元、公益性岗位补助0.4万元；政府性基金预算项目资金为628.64万元，包括聘请外籍教练费73.67万元、送体育下基层服务系列活动140万元、竞技马术队训练基地租用及场地维护经费3.05万元、国家级社会体育指导员培训和全民健身服务110.69万元，举办全区夕阳红比赛17.8万元、体育志愿服务“六进”系列活动41.96万元、第十二届全国民运会租马及备战器材装备购置项目66.8万元、举办各类培训班72.56万元、自治区赛马场围墙维修改造项目102.12万元。
较2022年度决算数增加538.12万元，上升499.74%，主要原因是由于2022年下半年疫情原因，部分项目未能按照年初计划开展，结转至2023年项目资金较多，所以2023年年初结转资金较多。
（二）支出总计主要构成
本年支出4093.72万元。
结余分配0万元，较2022年度决算数增加898.56万元，增长28.12%，主要原因是由于2022年下半年疫情原因，部分项目未能按照年初计划开展形成支出，于年末结转至2023年支出执行，同时2023年结转和当年收入项目资金支出执行情况较好，故2023年度支出较2022年度有所增长。
年末结转结余113.49万元，主要是项目资金结转。其中一般公共预算项目资金为6.4万元，包括比赛经费3.71万元、补充运动员意外伤害险等保险2.24万元、马匹保险费0.45万元；政府性基金项目资金为107.09万元，参加全国全民健身赛事21.85万元、赛马场运行维护经费5.36万元、送体育下基层及“六进”系列活动经费9.25万元、举办各类培训班4.62万元、举办体育赛事及全民健身系列活动经费31.39万元、资助社会体育指导员开展技能指导和上岗激励活动经费13.92万元、体育行业职业技能鉴定经费3.84万元、万村女性社会体育指导员培训16.86万元。
较2022年度决算数减少991.42万元，下降873.57%，主要原因是2022年末结转资金较多，2023年度结转资金和本年收入资金执行情况较好，大部分项目按照计划开展执行，形成了支出，故2023年末结转资金较少。
二、收入决算情况说明
本年收入3561.41万元，其中：财政拨款收入3561.41万元，占100%；上级补助收入0.00万元，占0%。
三、支出决算情况说明
本年支出4093.72万元，其中：基本支出2464.83万元，占60.21%；项目支出1628.89万元，占39.79%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收入3561.41万元，支出4093.72万元。与2022年度相比，财政拨款收入减少630.97万元，下降15.05%，主要原因：2023年初结转项目资金较多，在申请2023年度预算资金时部分项目未申请,所以2023年财政拨款收入减少。支出增加898.56万元，增长28.12%，主要原因：由于2022年下半年疫情原因，部分项目未能按照年初计划开展，于年末结转至2023年支出，同时2023年结转和当年收入项目资金执行情况较好，故2023年度支出数较多。
财政拨款年初结转结余645.8万元，主要是全部为结转的项目资金。其中，一般公共预算项目资金为17.16万元，包括单位机构及设施运行维护费0.64万元、比赛经费10.92万元、运动员文化教育费5.01万元、马料费0.19万元、公益性岗位补助0.4万元；政府性基金预算项目资金为628.64万元，包括聘请外籍教练费73.67万元、送体育下基层服务系列活动140万元、竞技马术队训练基地租用及场地维护经费3.05万元、国家级社会体育指导员培训和全民健身服务110.69万元，举办全区夕阳红比赛17.8万元、体育志愿服务“六进”系列活动41.96万元、第十二届全国民运会租马及备战器材装备购置项目66.8万元、举办各类培训班72.56万元、自治区赛马场围墙维修改造项目102.12万元。
较2022年度决算数增加538.12万元，上升499.74%，主要原因是由于2022年下半年疫情原因，部分项目未能按照年初计划开展，结转至2023年项目资金较多，所以2023年年初结转资金较多。
财政拨款年末结转结余113.49万元，主要是项目资金结转。其中一般公共预算项目资金为6.4万元，包括比赛经费3.71万元、补充运动员意外伤害险等保险2.24万元、马匹保险费0.45万元；政府性基金项目资金为107.09万元，参加全国全民健身赛事21.85万元、赛马场运行维护经费5.36万元、送体育下基层及“六进”系列活动经费9.25万元、举办各类培训班4.62万元、举办体育赛事及全民健身系列活动经费31.39万元、资助社会体育指导员开展技能指导和上岗激励活动经费13.92万元、体育行业职业技能鉴定经费3.84万元、万村女性社会体育指导员培训16.86万元。
较2022年度决算数减少991.42万元，下降873.57%，主要原因是2022年末结转资金较多，2023年度结转资金和本年收入资金执行情况较好，大部分项目按照计划开展执行，形成了支出，故2023年末结转资金较少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
2023年度一般公共预算财政拨款支出3031.92万元，占本年支出合计的74.06%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加110.7万元，增长3.79%，主要原因是人员工资正常晋升、社保公积金缴费增加以及部分职工工资补发。
2023年度一般公共预算财政拨款支出3031.92万元，主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒支出（类）2503.68万元，占82.58%；社会保障和就业支出（类）234.02万元，占7.72%；卫生健康支出（类）127.27万元，占4.2%；住房保障支出（类）166.95万元，占5.5%。
2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3079.05万元，支出决算为3031.92万元，完成年初预算的100.18%。其中：
1.文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）体育训练（项）。年初预算2504.22万元，支出决算为2501.93万元，完成年初预算的99.91%。决算数小于年初预算的原因是，当年人员类经费未支出部分于年末调减。
2.文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）其他体育支出（项）。年初预算0万元，支出决算为1.75万元，决算数大于年初预算的原因是，该部分资金为驻村办实事经费，是藏财科教指[2023]24号文件追加经费。
3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算240.04万元，支出决算为225.88万元，完成年初预算的94.1%。决算数小于年初预算的原因是，该部分缴费根据单位职工实际社保基数进行缴费。
4.社会保障和就业支出（类）就业补助（款）公益性岗位补贴（项）。年初预算8.14万元，支出决算为8.14万元，完成年初预算的100%。
5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算140.46万元，支出决算为127.27万元，完成年初预算的90.61%。决算数小于年初预算的原因是该部分职工基本医疗保险缴费根据单位职工实际基数进行缴费。
6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算200.35万元，支出决算为166.95万元，完成年初预算的83.33%。决算数小于年初预算的原因是住房公积金缴费根据职工实际基数进行缴费。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出2464.83万元，其中：人员经费2240.83万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的生活补助、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助。公用经费224万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、培训费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出。
七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度政府性基金预算财政拨款支出1061.8万元，占本年支出合计的25.94%。与2022年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加787.86万元，增长287.6%，主要原因是2023年初结转政府性基金项目资金较多，项目按计划开展，支出情况良好，支出较去年增长较大。
（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度政府性基金预算财政拨款支出1061.8万元，主要用于其他支出（类）1061.8万元，占100%。
（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为534.89万元，支出决算为1061.8万元，完成年初预算的198.51%。其中：
其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）。年初预算为534.89万元，支出决算为1061.8万元，完成年初预算的198.51%。决算数大于预算数的主要原因是2023年年初结转的政府性基金项目资金较多，今年项目开展顺利，执行较好，使用了上年结转的资金，支出较大。
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度区社体中心无国有资本经营预算财政拨款支出。
（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度区社体中心无国有资本经营预算财政拨款支出。
（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度区社体中心无国有资本经营预算财政拨款支出年初预算。
九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款“三公”经费支出预算为14.77万元，支出决算为14.27万元，完成预算的96.61%，与2022年度相比，“三公”经费支出增加5.89万元，增长70.29%，主要原因是2022年下半年疫情原因，中心大部分项目未能及时开展，车辆使用较少，2023年度使用结转项目资金和当年收入，体育下乡等活动开展较多，车辆使用频繁，公务用车运行维护费增加。
（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明
2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算14.27万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：
1.因公出国（境）费支出0.00万元。
2.公务用车购置及运行维护费支出14.27万元。其中：公务用车运行维护费支出14.27万元，主要用于中心公务车辆的油料费、车辆保险费、维修费。
公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数减少0.5万元，下降3.39%。与2022年度相比，公务用车购置及运行维护费支出增加5.89万元，增长70.29%，主要原因是2022年下半年疫情原因，中心大部分项目未能及时开展，车辆使用较少，2023年度使用结转项目资金和当年收入，体育下乡等活动开展较多，车辆使用频繁，公务用车运行维护费增加。
3.公务接待费支出0万元。
十、预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况
根据预算绩效管理要求，区社体中心对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目0个，二级项目15个，共涉及资金576.08万元（一体化系统评价包含了上年结转项目）。组织对2023年度资助社会体育指导员开展技能指导和上岗激励活动经费、举办体育赛事及全民健身系列活动经费、送体育下基层及“六进”系列活动经费等14个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金1163.53万元（一体化系统评价包含了上年结转项目）。
共组织对“运动队装备费、器材费”等个1项目开展了部门评价，涉及一般公共预算资金支出25万元。根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为92.8分。全年预算数为25万元，执行数为25万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：区社体中心按照年初计划采购运动队所需装备器材，对于使用长久的器材由专人定期检查维修，保障运动队的日常训练和参赛需求。按照规定流程进行询价采购，验收并统一管理。运动队装备费、器材费共计36套，7种器材，已完成采购的器材装备验收合格率100%，项目资金使用符合政策率100%。
运动队装备费、器材费项目绩效自评表：
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 评价标准及分值 | 得分 | |
决策（15分） | 项目立项（5分） | 立项依据 充分性（3分） | ①项目立项是否符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策；（0.5分） | 0.5 | 5 |
②项目立项是否符合行业发展规划和政策要求；（1分） | 1 | ||||
③项目立项是否与部门职责范围相符，属于部门履职所需；（0.5分） | 0.5 | ||||
④项目是否属于公共财政支持范围，是否符合中央、地方事权支出责任划分原则；（0.5分） | 0.5 | ||||
⑤项目是否与相关部门同类项目或部门内部相关项目重复。（0.5分） | 0.5 | ||||
立项程序 规范性（2分） | ①项目是否按照规定的程序申请设立；（1分） | 1 | |||
②审批文件、材料是否符合相关要求；（0.5分） | 0.5 | ||||
③事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、绩效评估、集体决策。（0.5分） | 0.5 | ||||
绩效目标（6分） | 绩效目标 合理性（3分） | ①项目是否有绩效目标；（0.5分） | 0.5 | 6 | |
②项目绩效目标与实际工作内容是否具有相关性；（1分） | 1 | ||||
③项目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平；（1分） | 1 | ||||
④是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。（0.5分） | 0.5 | ||||
绩效指标 明确性（3分） | ①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标；（1分） | 1 | |||
②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现；（1分） | 1 | ||||
③是否与项目目标任务数或计划数相对应。（1分） | 1 | ||||
资金投入（4分） | 预算编制 科学性（3分） | ①预算编制是否经过科学论证；（0.5分） | 0.1 | 3.6 | |
②预算内容与项目内容是否匹配；（1分） | 1 | ||||
③预算额度测算依据是否充分，是否按照标准编制；（1分） | 1 | ||||
④预算确定的项目投资额或资金量是否与工作任务相匹配。（0.5分） | 0.5 | ||||
资金分配 合理性（1分） | ①预算资金分配依据是否充分；（0.5分） | 0.5 | |||
②资金分配额度是否合理，与项目单位或地方实际是否相适应。（0.5分） | 0.5 | ||||
过程（25分） | 资金管理（13分） | 资金到位率 （3分） | 资金到位率=（实际到位资金/预算资金）×100%。（3分） | 3 | 13 |
预算执行率 （5分） | 预算执行率=（实际支出资金/实际到位资金）×100%。（5分） | 5 | |||
资金使用 合规性（5分） | ①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定；（2分） | 2 | |||
②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；（1分） | 1 | ||||
③是否符合项目预算批复或合同规定的用途；（1分） | 1 | ||||
④是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。（1分） | 1 | ||||
组织实施（12分） | 管理制度 健全性（4分） | ①是否已制定或具有相应的财务和业务管理制度；（2分） | 0.5 | 9.5 | |
②财务和业务管理制度是否合法、合规、完整。（2分） | 1 | ||||
制度执行 有效性（8分） | ①是否遵守相关法律法规和相关管理规定；（2分） | 2 | |||
②项目调整及支出调整手续是否完备；（2分） | 2 | ||||
③项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全并及时归档；（2分） | 2 | ||||
④项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等是否落实到位。（2分） | 2 | ||||
产出（35分） | 产出数量（10分） | 实际完成率 （10分） | 指标1：采购数量≥36套；完成值：36套；完成率：100%；(4分) | 4 | 9.1 |
指标2：采购装备种类≥10种；完成值：7种；完成率：70%；(3分)（按当年马术实际需求种类购买） | 2.1 | ||||
指标3：采购器材服务训练队=2个；完成值：2个；完成率：100%.(3分) | 3 | ||||
产出质量（9分） | 质量达标率 （9分） | 指标1：优质器材装备占比≥95%；完成值：100%；完成率：100%；(3分) | 3 | 9 | |
指标2：器材合格率100%；完成值：100；完成率：100%；(3分) | 3 | ||||
指标3：资金支出符合政策率100%；完成值：100%；完成率：100%；(3分) | 3 | ||||
产出时效（8分） | 完成及时性 （8分） | 指标1：项目按时实施率90%；完成值：100%；完成率：100%；(8分) | 8 | 8 | |
产出成本（8分） | 成本节约率 （8分） | 成本节约率=[（计划成本-实际成本）/计划成本]×100%。当年实施完成的项目，节约20%以内，得3分；节约率超过20%的，得1.5分；项目实施未完成的，得1分。（3分） | 1.5 | 6.5 | |
指标1：装备器材支出≤25万元；完成值：25万元；完成率：100%；(5分) | 5 | ||||
效益（25分） | 项目效益（25分） | 实施效益 （15分） | 社会效益指标值：促进体育事业发展；完成值：良；完成率：70%；(3分) | 2 | 23.1 |
社会效益指标值：提高送体育下基层（马术表演）活动场次≥30%；完成值：30%；完成率：100%；(3分) | 3 | ||||
经济效益指标值：提高全运会、民运会、青运会等赛事获奖率；完成值：中；完成率：70%；(3分) | 2.1 | ||||
生态效益指标值：对于生态环境的影响；完成值：良；完成率：100%；(3分) | 3 | ||||
可持续影响指标值：对于促进民族传统体育（马术事业）发展的时限1年；完成值：1年；完成率：100%；(3分) | 3 | ||||
满意度（10分） | 满意度指标值1：运动员、教练员满意度≥90%；满意度完成值：90%；完成率：100%；(10分) | 10 | |||
合计 | 92.8 | ||||
（二）部门决算中项目绩效自评结果
无。
（三）部门评价结果
无。
（四）财政评价结果
无。
十一、其他重要事项情况说明
区社体中心隶属于西藏自治区体育局，单位性质是全额拨款事业单位，没有机关运行经费支出。
2023年度区社体中心政府采购支出总额155.96万元，其中：政府采购货物支出56.8万元、政府采购工程支出96.39万元、政府采购服务支出2.77万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。
截至2023年12月31日，本部门拥有房屋面积123239.07平方米，其中：办公用房3001.8平方米，业务用房7970.97平方米，其他（不含构筑物）112266.3平方米。
本部门共有车辆5辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车5辆，其他用车主要是保障单位基本事务运转和开展业务需要车辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
年末在建工程0万元。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。
二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。
六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。
七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。
八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。
十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。
十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。
