目  录

第一部分  西藏自治区体育运动技术学校概况

一、主要职能

二、部门机构设置情况

第二部分  西藏自治区体育运动技术学校预算明细表

第三部分  西藏自治区体育运动技术学校预算数据分析

一、部门收支总体情况

二、部门收入总体情况

三、部门支出总体情况

四、财政拨款收支总体情况

五、一般公共预算支出总体情况（按功能分类科目）

六、一般公共预算基本支出总体情况（按经济分类款级科目）

七、一般公共预算“三公”经费支出总体情况

八、政府性基金预算支出总体情况

九、政府性基金“三公”经费支出总体情况

十、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释

第一部分

西藏自治区体育运动技术学校概况

    一、主要职能

西藏自治区体育运动技术学校(以下称自治区体校)是成立于1974年，属财政全额补助事业单位，预算级次为二级，是自治区体育局直属中职学校，执行事业单位会计制度，也是自治区唯一一所体育类专业学校，主要履行下列职责:

1.向一线运动队培养输送竞技体育后备人才;

2.培养我区中、小学体育教师、体育管理人员。

     二、部门预算单位构成

西藏自治区体育运动技术学校内设科室6个，包括：办公室、政工科、财务科、教务科、训练科、医务室。

第二部分

西藏自治区体育运动技术学校

预算明细表

（表格详见附件）

第三部分 

西藏自治区体育运动技术学校

预算数据分析

一、部门收支总体情况

收支总预算6094.16万元。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金拨款收入、上年结转；支出包括：教育支出、文化旅游体育与传媒支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出、其他支出。

二、部门收入总体情况

2024年收入预算总量6094.16万元，同比增加185.32万元，主要原因是：增加2024年教育质量提升计划资金、彩票公益金。其中：上年结转389.64万元，占6.39%；2024年一般公共预算拨款收入5472.60万元，占89.80%；2024年政府性基金预算拨款收入231.92万元，占3.81%。

三、部门支出总体情况

2024年支出预算总量6094.16万元，同比增加185.32万元。其中：基本支出2568.11万元，占42.14%；项目支出3526.06万元，占57,86%。

四、财政拨款收支总体情况

2024年财政拨款收支总预算6094.16万元，同比增加185.32万元。收入包括：一般公共预算当年拨款收入5472.6万元、政府性基金231.92万元、上年结转389.64万元；支出包括：教育支出2134.13万元、文化旅游体育与传媒支出3142.98万元、社会保障和就业支出265.32万元、卫生健康支出102.56万元、住房保障支出159.89万元、其他支出289.28万元。

五、一般公共预算支出总体情况                           

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况。

一般公共预算当年拨款5472.6万元，比2023 年执行数增加1189.66万元，主要原因：一是编外长聘人员经费较上年增加；二是增加了2024年教育质量提升计划资金。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况。

一般公共预算当年拨款5472.6万元，主要用于以下方面：教育支出2002.25万元，占36.59%；文化旅游体育与传媒支出2942.59万元，占53.77%；社会保障和就业支出265.32万元，占4.85%；卫生健康支出102.56万元，占1.87%；住房保障支出159.89万元，占2.92%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况。

1. 教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）2024年预算数为2002.25万元，比2023年执行数增加899.57万元，上升81.58%。主要原因：增加2024年教育质量提升计划资金。

2.文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）运动项目管理（项）2024年预算数为2942.59万元，比2023年执行数增加283.55万元，上升10.66%。主要原因：一是2024年编外长聘人员经费包含在基本支出中，使人员经费增加；二是免费教育经费列入公用经费中，使公用经费增加。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2024年预算数为265.32万元，比2023年执行数增加8.96万元，上升3.50%。主要原因：职工养老保险实际缴费数小于预算数，故2024年养老保险增加。

4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位（项）2024年预算数为102.56万元，比2023年执行数减少0.89万元，下降0.86%。主要原因：干部职工1人退休且职工医疗保险实际缴费数小于预算数，故2024年医疗保险减少。

5.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2024年预算数为159.89万元，比2023年执行数减少1.52万元，下降0.94%。主要原因：干部职工1人退休且职工住房公积金实际缴费数小于预算数。

六、一般公共预算基本支出总体情况

2024年一般公共预算基本支出2568.11万元，其中：

人员经费2118.09万元，主要包括：工资性支出（基本工资、津贴补贴、奖金）、机关事业单位养老保险缴费、城镇职工基本医疗保险缴费、其他社会保险缴费（失业保险、工伤保险）、其他工资福利支出（个人取暖费、独生子女费、煤油补贴、加班补助、休假探亲费、其他工资福利支出）、职业年金缴费、住房公积金、医疗费、对个人和家庭的补助（生活补助、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助）、其他对个人和家庭的补助（学生助学金、三包经费、学生奖学金等）。

公用经费450.02万元，主要包括：商品和服务支出（办公费、手续费、水费、电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、劳务费、公务用车运行维护费、其他交通费用、公务通讯补贴、离退休人员公用经费、电梯运行维护费、食堂补助、其他商品和服务支出）、工会经费、车辆保险、免费教育经费等。

七、一般公共预算“三公”经费预算总体情况

2024年“三公”经费预算数为9.27万元，其中：公车运行费9.27万元。“三公”经费预算比2023年减少1.71    万元，压缩15.57%，主要原因是：一是本年度我单位坚持“过紧日子”要求，大力压缩一般性支出；二是本年度无公务接待费用。

八、政府性基金预算支出总体情况

政府性基金预算当年拨款231.92万元，比2023年执行数增加81.92万元，主要原因：中央彩票公益金及本级彩票公益金项目增加。

九、政府性基金“三公”经费总体情况 

自治区体校2024年度没有政府性基金“三公”经费安排的支出。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费安排使用情况说明。

2024年自治区体校机关运行经费财政预算拨款450.02万元，比2023年预算增加179.72万元，增加66.48%，主要原因：一是2024年水电费调标；二是免费教育经费列入公用经费。

（二）政府采购情况说明。

2024年本部门政府采购预算总额1041.27万元，其中：政府采购工程预算840万元、政府采购服务预算201.27万元。

（三）国有资产占有使用情况说明。

截至2023年12月底，自治区体校共有车辆3辆，其中，其他用车3辆。单位价值50万元以上通用设备1台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）2024年预算绩效情况说明。

2024年实现财政支出绩效目标管理全覆盖，实行绩效目标管理21个，资金3526.06万元，其中：中央转移支付资金50万元。

（五）扶贫资金管理使用情况及绩效目标情况说明。

自治区体校无扶贫项目资金。

（六）政府债务情况。

自治区体校无政府债务。

 第四部分

名词解释

（对部门和单位专业性较强的名词进行解释。）

一、财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国资预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

五、其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

六、上年结转：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

七、重点项目：重点项目：贯彻落实自治区党委、政府重大方针政策和决策部署的项目，覆盖面广、影响力大、社会关注度高、实施期长的项目，或与本部门职能职责密切相关的项目或预算安排支出相对较大的项目（具体重点项目由各部门结合实际自行确定）。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十、“三公”经费：是指安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。

十一、事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。