发布时间： 2025年10月28日 来源： 体育局办公室
西藏自治区登山队2024年度
部门决算公开报告
二、机构设置 2
政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 7
国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 8
十一、其他重要事项情况说明 14
第一部分 基本情况
部门（单位）职责
西藏自治区登山队属财政全额拨款事业单位，预算级次为二级，隶属于西藏自治区体育局，规格为独立的正县级单位，主要履行下列职责;一是开展登山运动与相关服务，促进体育事业发展。二是发展登山运动，培养登山专业人才。三是登山救援工作相关社会服务。
纳入本部门2024年度部门决算编制范围的单位共1个，包括：西藏自治区登山队（西藏自治区高山救援队、西藏自治区登山综合培训中心）一家单位。西藏自治区登山队部门本级内设机构7个科室，包括：办公室、财务科、政工科、培训训练科、运动队、高山救援队、攀岩队以及1个滑雪集训队。
第二部分 2024年度部门决算公开报表
一、收入支出决算公开表
四、财政拨款收入支出决算公开表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表
八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表
以上报表见附件1。
第三部分 2024年度部门决算情况说明
收入支出总体情况说明
2024年度收入支出总计4806.59万元，与2023年度相比，增加1447.85万元，增长43.11%。主要原因：一是新增项目表彰奖励经费574.52万元；二是运动队保障经费较上年增加438.01万元；三是新增项目中国西藏登山大会106.22万元。
（一）收入总计主要构成
本年收入4729.17万元。
使用非财政拨款结余0.00万元，较2023年度决算数增加（减少）0万元。
年初结转结余77.42万元，主要是2023年项目：机构运维、伙食费、补充运动员伤害险、青少年攀岩训练营、高山环保等多个项目未能完成结转至2024年，较2023年度决算数减少126.04万元，降低61.95%，主要原因是：2024年结转项目较2023年少。
（二）支出总计主要构成
本年支出4756.59万元。
结余分配0.00万元，较2023年度决算数增加（减少）0万元。
年末结转结余50.00万元，主要是非标准足球场地建设项目，较2023年度决算数减少36.89万元，降低42.46%，主要原因是：2024年加紧追赶执行力度，虽仍有项目结转，但进度较2023年有大幅提高。
二、收入决算情况说明
本年收入4729.17万元，其中：财政拨款收入4729.17万元，占100%。
三、支出决算情况说明
本年支出4756.59万元，其中：基本支出2525.85万元，占53.10%；项目支出2230.74万元，占46.90%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收入4729.17万元，支出4756.59万元。与2023年度相比，财政拨款收入增加1573.89万元，增长49.88%，主要原因：一是新增项目表彰奖励经费574.52万元；二是运动队保障经费较上年增加438.01万元；三是新增项目中国西藏登山大会106.22万元，支出增加1484.74万元，增长45.38%，主要原因：一是新增项目表彰奖励经费574.52万元；二是运动队保障经费较上年增加438.01万元；三是新增项目中国西藏登山大会106.22万元。
财政拨款年初结转结余77.42万元，为2023年项目：机构运维、伙食费、补充运动员伤害险、青少年攀岩训练营、高山环保等多个项目未能完成结转至2024年，较2023年度决算数减少126.04万元，降低61.95%，主要原因是：2024年结转项目较2023年少。
财政拨款年末结转结余50.00万元，主要是：非标准足球场地建设项目，较2023年度决算数减少36.89万元，降低42.46%，主要原因是：2024年加紧追赶执行力度，虽仍有项目结转，但进度较2023年有大幅提高。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款支出3348.03万元，占本年支出合计的70.39%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加777.84万元，增长30.26%，主要原因是人员经费、公用经费、项目经费较2023年支出均有增加。
2024年度一般公共预算财政拨款支出3348.03万元，主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒支出2804.48万元，占83.77%；社会保障和就业（类）支出284.26万元，占8.49%；卫生健康支出103.55万元，占3.09%；住房保障（类）支出155.74万元，占4.65%。
2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3429.43万元，支出决算为3348.03万元，完成年初预算的97.63%。其中：
1.文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）体育训练（项）。
年初预算为2853.63万元，支出决算为2804.48万元，完成年初预算的98.28%，决算数小于预算数的主要原因：年初预算测算稍高，年末未能完全支出；
2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为282.18万元，支出决算为284.26万元，完成年初预算的100.74%，决算数大于预算数的主要原因：年中追加2024年2月退休人员职业年金；
3.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为123.15万元，支出决算为103.55万元，完成年初预算的84.08%，决算数小于预算数的主要原因：年初预算测算稍高，年末未能完全支出；
4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为170.47万元，支出决算为155.74万元，完成年初预算的91.36%，决算数小于预算数的主要原因：年初预算测算稍高，年末未能完全支出。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度财政拨款基本支出2525.85万元，其中：人员经费2284.64万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的生活补助、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助。公用经费241.21万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出。
七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度政府性基金预算财政拨款支出1408.56万元，占本年支出合计的29.61%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加706.9万元，增长100.75%，主要原因是运动队保障经费项目经费较上年大幅增加、新增举办体育赛事活动经费和中国西藏登山大会项目经费。
（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度政府性基金预算财政拨款支出1408.56万元，主要用于以下方面：用于体育事业的彩票公益金支出1408.56万元，占100.00%。
（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为1415.15万元（包含上年结转），支出决算为1408.56万元，完成年初预算的99.53%。其中：
1.其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）。
年初预算为1415.15万元，支出决算为1408.56万元，完成年初预算的99.53%。决算数小于预算数的主要原因：非标准足球场地建设项目结转至2025年使用。
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度区登山队无国有资本经营预算财政拨款支出。
（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度区登山队无国有资本经营预算财政拨款支出。
（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度区登山队无国有资本经营预算财政拨款支出年初预算。
九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款“三公”经费支出预算为22.27万元，支出决算为22.27万元，完成预算的100%，与2023年度相比，“三公”经费支出减少0.12万元，下降0.54%，主要原因是我单位在努力控制“三公”经费只减不增。
（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明
2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算22.27万元，占100%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。具体情况如下：
1.因公出国（境）费支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。
2.公务用车购置及运行维护费支出22.27万元。其中：
公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量4辆。
公务用车运行维护费支出22.27万元，主要用于车辆维修维护，日常运行消耗油料等。
公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数增加0万元，增长0%。与2023年度相比，公务用车购置及运行维护费支出减少0.12万元，下降0.54%，主要原因是：我单位在努力控制“三公”经费只减不增。
3.公务接待费支出0.00万元，其中：
国内接待费支出0万元，国内公务接待0批次，接待0人次。
国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。
十、预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况
根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据预算管理要求，我部门（单位）组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及资金805.99万元，占一般公共预算项目支出总额的98.03%。组织对2024年度运动队保障经费、体育后备人才培养等9个政府性基金预算项目（其中非标准足球场地建设项目结转至2025年）开展绩效自评，共涉及资金1458.56万元（其中非标准足球场地建设项目50万元），占政府性基金预算项目支出总额的103.55%。
共组织对“中国西藏登山大会”等1个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出106.22万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，中国西藏登山大会的举办满足了人民群众对体育的多样化需求，极大的丰富了参与活动的运动员、干部职工和群众的体育生活；向各族人民展示了西藏经济社会发展成果，促进了各民族、各地区之间的交往交流交融，同时也为我区社会和谐、民族团结、经济发展和中华民族共同体意识作出了积极贡献，通过大会吸引更多体育旅游爱好者来西藏、游西藏，通过体育的方式带动西藏旅游发展，为打造重要的世界旅游目的地提供更多体育服务。该项目评价得分93分。
（二）部门决算中项目绩效自评结果（预算部门、单位可根据实际情况反映重点项目绩效自评结果）
参照如下格式说明（表述应与决算内容保持一致）：我部门（单位）在部门决算中反映中国西藏登山大会1个项目绩效自评结果（包括项目绩效自评表和项目绩效自评报告）。
中国西藏登山大会项目绩效自评表：
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 评价标准及分值 | 得分 | 备注 | |
决策（15分） | 项目立项（5分） | 立项依据 充分性（3分） | ①项目立项是否符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策；（0.5分） | 0.5 | 5 | |
②项目立项是否符合行业发展规划和政策要求；（1分） | 1 | |||||
③项目立项是否与部门职责范围相符，属于部门履职所需；（0.5分） | 0.5 | |||||
④项目是否属于公共财政支持范围，是否符合中央、地方事权支出责任划分原则；（0.5分） | 0.5 | |||||
⑤项目是否与相关部门同类项目或部门内部相关项目重复。（0.5分） | 0.5 | |||||
立项程序 规范性（2分） | ①项目是否按照规定的程序申请设立；（1分） | 1 | ||||
②审批文件、材料是否符合相关要求；（0.5分） | 0.5 | |||||
③事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、绩效评估、集体决策。（0.5分） | 0.5 | |||||
绩效目标（6分） | 绩效目标 合理性（3分） | ①项目是否有绩效目标；（0.5分） | 0.5 | 6 | ||
②项目绩效目标与实际工作内容是否具有相关性；（1分） | 1 | |||||
③项目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平；（1分） | 1 | |||||
④是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。（0.5分） | 0.5 | |||||
绩效指标 明确性（3分） | ①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标；（1分） | 1 | ||||
②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现；（1分） | 1 | |||||
③是否与项目目标任务数或计划数相对应。（1分） | 1 | |||||
资金投入（4分） | 预算编制 科学性（3分） | ①预算编制是否经过科学论证；（0.5分） | 0 | 3.5 | ||
②预算内容与项目内容是否匹配；（1分） | 1 | |||||
③预算额度测算依据是否充分，是否按照标准编制；（1分） | 1 | |||||
④预算确定的项目投资额或资金量是否与工作任务相匹配。（0.5分） | 0.5 | |||||
资金分配 合理性（1分） | ①预算资金分配依据是否充分；（0.5分） | 0.5 | ||||
②资金分配额度是否合理，与项目单位或地方实际是否相适应。（0.5分） | 0.5 | |||||
过程（25分） | 资金管理（13分） | 资金到位率 （3分） | 资金到位率=（实际到位资金/预算资金）×100%。（3分） | 3 | 11.5 | |
预算执行率 （5分） | 预算执行率=（实际支出资金/实际到位资金）×100%。（5分） | 3.5 | ||||
资金使用 合规性（5分） | ①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定；（2分） | 2 | ||||
②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；（1分） | 1 | |||||
③是否符合项目预算批复或合同规定的用途；（1分） | 1 | |||||
④是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。（1分） | 1 | |||||
组织实施（12分） | 管理制度 健全性（4分） | ①是否已制定或具有相应的财务和业务管理制度；（2分） | 1 | 10 | ||
②财务和业务管理制度是否合法、合规、完整。（2分） | 2 | |||||
制度执行 有效性（8分） | ①是否遵守相关法律法规和相关管理规定；（2分） | 2 | ||||
②项目调整及支出调整手续是否完备；（2分） | 2 | |||||
③项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全并及时归档；（2分） | 1 | |||||
④项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等是否落实到位。（2分） | 2 | |||||
产出（35分） | 产出数量（10分） | 实际完成率 （10分） | 指标1：每年活动次数≥3次；完成值：3次；完成率：100%；分值：4分。 | 4 | 10 | |
指标2：每年参与人数≥200人；完成值：240人；完成率：100%；分值：3分。 | 3 | |||||
指标3：选拔苗子人数≥5人；完成值：10人；完成率：100%；分值：3分。 | 3 | |||||
产出质量（9分） | 质量达标率 （9分） | 指标1：赛事活动覆盖率≥50%；完成值：100%；完成率：100%；分值：3分。 | 3 | 9 | ||
指标2：大会对参加者的影响力度≥60%；完成值：70%；完成率：100%；分值：3分。 | 3 | |||||
指标3：资金支出符合政策率100%；完成值：100%；完成率：100%；分值：3分。 | 3 | |||||
产出时效（8分） | 完成及时性 （8分） | 指标1：项目的宣传力≥80%；完成值：90%；完成率：100%；分值：3分。 | 3 | 8 | ||
指标2：项目按时实施率90%；完成值：100%；完成率：100%；分值：5分。 | 5 | |||||
产出成本（8分） | 成本节约率 （8分） | 成本节约率=[（计划成本-实际成本）/计划成本]×100%。当年实施完成的项目，节约20%以内，得3分；节约率超过20%的，得1.5分；项目实施未完成的，得1分。（3分） | 1.5 | 6 | ||
指标1：活动经费（年均）145万元；完成值：106.22万元；完成率：73.26%；分值：5分。 | 4.5 | |||||
效益（25分） | 项目效益（25分） | 实施效益 （15分） | 社会效益指标值：对体育发展的影响良；完成值：良；完成率：100%；分值：3分。 | 2 | 24 | |
社会效益指标值：对体育事业可持续发展的影响程度≥80%；完成值：85%；完成率：100%；分值：3分。 | 3 | |||||
经济效益指标值：带给相关产业影响≥10%；完成值：10%；完成率：100%；分值：3分。 | 3 | |||||
生态效益指标值：对于生态环境的影响；完成值：底；完成率：100%；分值：3分。 | 3 | |||||
可持续影响指标值：对于促进体育发展的时限1年；完成值：1年；完成率：100%；分值：3分。 | 3 | |||||
满意度（10分） | 满意度指标值1：受益人员满意度≥95%；满意度完成值：96%；完成率：100%；分值：10分。 | 10 | ||||
合计 | 93 | |||||
中国西藏登山大会项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为93分。全年预算数为145万元，执行数为106.22万元，完成预算的73.26%。项目绩效目标完成情况：中国西藏登山大会的举办满足了人民群众对体育的多样化需求，极大的丰富了参与活动的运动员、干部职工和群众的体育生活；向各族人民展示了西藏经济社会发展成果，促进了各民族、各地区之间的交往交流交融，同时也为我区社会和谐、民族团结、经济发展和中华民族共同体意识作出了积极贡献，通过大会吸引更多体育旅游爱好者来西藏、游西藏，通过体育的方式带动西藏旅游发展，为打造重要的世界旅游目的地提供更多体育服务。主要的扣分点为对体育发展虽然起到了积极作用，但因规模原因，不能广泛产生影响。发现的主要问题及原因：该项目为年中追加项目，徒步（露营）活动和攀岩自然岩壁公开赛举办范围未扩大，完全执行完毕后，节约了38.78万元，故申请财政收回项目资金38.78万元。下一步改进措施：一是项目及时申报；二是按照年初方案执行项目。
（三）部门评价结果（预算部门填写，部门所属单位不需填写）
无。
（四）财政评价结果（如有）
无。
十一、其他重要事项情况说明
区登山队隶属于西藏自治区体育局，单位性质为财政全额拨款事业单位，没有机关运行经费支出。
2024年度区登山队部门（单位）政府采购支出总额1.27万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出1.27万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。
截至2024年12月31日，本部门拥有房屋面积15429.02平方米。
本部门共有车辆4辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车2辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是公务出行。
单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
第四部分 名词解释
财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。
二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。
六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。
七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。
八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。
十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。
十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。
十六、支出功能分类：
其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项），反映用于体育事业的彩票公益金支出。
（注：支出功能分类的名词解释，各预算部门、单位根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2024年政府收支分类科目》。）
