目  录

第一部分  西藏自治区体育运动技术学校概况

一、主要职能

二、部门预算单位机构设置情况

第二部分  西藏自治区体育运动技术学校2023年度部门预算明细表

第三部分  西藏自治区体育运动技术学校2023年度部门预算数据分析

一、部门/单位收支总体情况

二、部门/单位收入总体情况

三、部门/单位支出总体情况

四、财政拨款收支总体情况

五、一般公共预算支出总体情况（按功能分类科目）

六、一般公共预算基本支出总体情况（按经济分类款级科目）

七、一般公共预算“三公”经费支出总体情况

八、政府性基金预算支出总体情况

九、政府性基金“三公”经费支出总体情况

十、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释

第一部分

 西藏自治区体育运动技术学校概况

    一、主要职能

西藏自治区体育运动技术学校(以下称自治区体校)是成立于1974年，属财政全额补助事业单位，预算级次为二级，是自治区体育局直属中职学校，执行事业单位会计制度，也是自治区唯一一所体育类专业学校，主要履行下列职责:

1.向一线运动队培养输送竞技体育后备人才；

2.培养我区中、小学体育教师、体育管理人员；

    二、部门（单位）机构设置情况

西藏自治区体育运动技术学校内设科室7个，包括：办公室、政工科、财务科、教务科、训练科、医务室、学生科。

第二部分

西藏自治区体育运动技术学校

2022年度部门预算明细表

（表格详见附件）

第三部分

 西藏自治区体育运动技术校

2023年度部门预算数据分析

     一、2023年部门收支总表的说明

自治区体校2023年收支总预算5908.84万元。收入包括：一般公共预算拨款收入、事业收入、事业单位经营收入、其他收入、使用非财政拨款结余、上年结转；支出包括：一般公共服务支出、教育支出、科学技术支出、文化旅游体育与传媒支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。

    二、2023年度部门收入总表的说明

    自治区体校2023年收入预算5908.84万元，其中：上年结转1475.90万元，占24.98%；一般公共预算拨款收入4282.94万元，占72.48%；政府性基金预算财政拨款收入150万元，占2.54%

    三、2023年部门支出总表的说明

    自治区体校2023年支出预算5908.84万元，其中：基本支出2322.42万元，占39.30%；项目支出3586.42万元，占60.70%

    四、2023年财政拨款收支总表的说明

2023年财政拨款收支总预算5908.84万元。预算收入分为一般公共预算拨款4282.94万元、政府性基金预算财政拨款150万元、上年结转1475.90万元。支出包括：教育支出2129.35万元、文化旅游体育与传媒支出2831.30万元、社会保障和就业支出256.36万元、卫生健康支出103.45万元、住房保障支出16.41万元、其他支出426.97万元。

五、一般公共预算支出总体情况

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况。

2023年一般公共预算当年拨款4282.94万元,比2022年执行数增加666.42万元，主要原因： 2023年，新招录3人，故2023年基本支出增加；学生三包经费标准提高，故2023年项目支出增加。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况。

一般公共预算当年拨款4282.94万元,主要用于以下方面：教育支出1102.68万元，占25.75%；文化旅游体育与传媒支出2659.04万元，占62.08%；社会保障和就业支出256.36万元，占5.99%；卫生健康支出103.45万元，占2.42%；住房保障支出161.41万元，占3.77%

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况。

对本部门（单位）一般公共预算支出功能分类项级科目增减变化进行说明。

1. 教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）2023年预算数为1102.68万元，比2022年执行数增加193.93万元，上升21.34%。主要原因：增加2023年教育质量提升计划资金。

2.文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）运动项目管理（项）2023年预算数为2659.04万元，比2022年执行数增加363.53万元，上升15.84%。主要原因：2023年新招录3人，故2023年人员经费及基本公用经费增加。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2023年预算数为256.36万元，比2023年执行数增加101.87元，上升65.94%。主要原因：职工养老保险实际缴费数小于预算数，故2023年养老保险增加。

4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位（项）2023年预算数为103.45万元，比2022年执行数增加23.34万元，上升29.13%。主要原因：职工医疗保险实际缴费数小于预算数，故2023年医疗保险增加。

5.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2023年预算数为161.41万元，比2022年执行数增加8.43万元，上升5.51%。主要原因：职工住房公积金实际缴费数小于预算数。

六、一般公共预算基本支出总体情况

2023年一般公共预算基本支出 2322.42万元，其中：

    人员经费2052.12万元，主要包括（以下内容根据部门具体情况进行填列）：工资性支出（基本工资、津贴补贴、奖金）、机关事业单位养老保险缴费、城镇职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助、其他社会保险缴费（失业保险、工伤保险）、其他工资福利支出（个人取暖费、独生子女费、煤油补贴、加班补助、休假探亲费、乡镇教职工生活补助、特级教师津贴、其他工资福利支出）、职业年金缴费、住房公积金、医疗费、对个人和家庭的补助（抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、其他对个人和家庭的补助）、其他对个人和家庭的补助（学生助学金、三包经费、学生奖学金、免费教育经费等、营养改善计划试点资金、西部计划志愿者生活补助）。

公用经费270.30万元，主要包括（以下内容根据部门具体情况进行填列）：商品和服务支出（办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、公务通讯补贴、离退休人员公用经费、电梯运行维护费、食堂补助、邮寄费、其他商品和服务支出）、工会经费。

七、一般公共预算“三公”经费预算总体情况

2023年“三公”经费预算数为10.98万元，其中：因公出国（境）费0万元，公务用车购置及运行费10.98万元，公务接待费0万元。2023年“三公”经费预算与2022年“三公”经费一致，主要原因：一是本年度我单位坚持“过紧日子”要求，大力压缩一般性支出；二是本年度无公务接待费用。

八、政府性基金预算支出总体情况

政府性基金预算当年拨款150万元,比2022年执行数增加131.08万元，主要原因：受疫情影响，项目暂停。

九、政府性基金“三公”经费总体情况

自治区体校2023年度没有政府性基金“三公”经费安排的支出。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费安排使用情况说明。

2023年自治区体校履行一般事业单位管理职能、用一般公共预算安排的经费，维持单位正常运行，合计5481.87万元，其中，基本支出2322.42万元，项目支出3159.45万元。比2022年预算增加1062.07万元，增加了24.03%。主要原因：上年结转现代职业教育质量提升计划资金。

1．基本支出2322.42万元，包括两部分；

一是人员经费2052.12万元，主要包括：工资性支出2037.66万元（基本工资、津贴补贴、奖金）、机关事业单位养老保险缴费、城镇职工基本医疗保险缴费、其他社会保险缴费、其他工资福利支出、职业年金缴费、住房公积金、对个人和家庭的补助 (医疗费补助）。

二是公用经费270.30万元，主要包括：商品和服务支出（办公费、咨询费、水费、电费、取暖费、差旅费、培训费、公务用车运行维护、其他商品和服务支出、工会经费）。

2.项目支出3159.45万元，具体如下：

伙食费、服装费、比赛经费、运动队装备费、器材费、招生经费、免费教育经费、三包经费、第一支部书记办实事工作经费、学生公用经费、党建工作经费、驻村生活补助、思政经费、铸牢中华民族共同体意识示范校建设、现代教育质量提升、单位机构及设施运行维护费、车辆保险、比赛奖金、现代职业教育质量提升计划中央及地方配套资金。

（二）政府采购情况说明。

2023年本部门及所属各预算单位政府采购预算总额为1251.39万元，其中：政府采购货物预算100万元、政府采购工程预算1150万元、政府采购服务预算1.39万元。

（三）国有资产占有使用情况说明。

截至2023年1月底，自治区体校共有车辆3辆，其中，其他用车3辆。单位价值50万元以上通用设备1台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）2023年预算绩效情况说明。

2023年实现财政支出绩效目标管理全覆盖，实行绩效目标管理19个，资金5908.84万元，其中：一般公共预算资金5484.87万元，政府性基金预算426.97万元，无重点项目。

 （五）扶贫资金管理使用情况及绩效目标情况说明。

自治区体校无扶贫项目资金。

（六）政府债务情况。

自治区体校无政府债务。

第四部分

名词解释

（对专业性较强的名次进行解释。）

一、一般公共预算拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：

三、事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：

四、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

五、其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

六、上年结转：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

七、重点项目：重点项目：贯彻落实自治区党委、政府重大方针政策和决策部署的项目，覆盖面广、影响力大、社会关注度高、实施期长的项目，与本部门职能职责密切相关的项目或预算安排支出相对较大的项目（具体重点项目由各部门结合实际自行确定）。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十、事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。